关于抚顺市2022年财政决算的报告
关于抚顺市2022年财政决算的报告
——2023年6月20日在抚顺市第十七届
人民代表大会常务委员会第十次会议上
抚顺市财政局局长 高贞璞
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
2022年全市财政决算已经编制完成。受市政府委托，我向本次常委会报告2022年全市财政决算情况，请予审议。
一、2022年决算情况
（一）全市决算情况
1.一般公共预算收支情况
2022年全市一般公共预算收入60.8亿元，为调整预算的99.2%，比上年下降20.9%，扣除留抵退税因素后下降13.7%。其中，税收收入41.8亿元，为调整预算的97%，比上年下降25.7%，扣除留抵退税因素后下降15.8%；非税收入19亿元，为调整预算的104.4%，比上年下降8%。
全市一般公共预算支出173.8亿元，为调整预算的79.3%，比上年增长5.9%。
全市一般公共预算收支平衡情况：总收入326.9亿元，其中：一般公共预算收入60.8亿元，上级补助收入133.2亿元，债务转贷收入61.5亿元，上年结余35.3亿元，调入资金11.7亿元，动用预算稳定调节基金24.4亿元。总支出326.9亿元，其中：一般公共预算支出173.8亿元，上解上级支出25亿元，债务还本支出60.4亿元，安排预算稳定调节基金22.1亿元， 区域间转移性支出0.1亿元，年终结余45.5亿元（主要为结转下年继续使用的项目资金）。
2.政府性基金预算收支情况
2022年全市政府性基金收入11.3亿元，为调整预算的65.6%，比上年增长16.1%，其中：国有土地使用权出让收入7.7亿元，比上年增长8.4%。
全市政府性基金支出19.8亿元，为调整预算的73.6%，比上年增长21.2%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出3.5亿元，下降24.9%。
全市政府性基金收支平衡情况：总收入35亿元，其中：政府性基金收入11.3亿元，上级补助收入1.7亿元，债务转贷收入17亿元，上年结余4.2亿元，调入资金0.8亿元。总支出35亿元，其中：政府性基金支出19.8亿元，调出资金3.4亿元，债务还本支出4.7亿元，年终结余7.1亿元（主要为结转下年继续使用的项目资金）。
3.国有资本经营预算收支情况
2022年全市国有资本经营预算收入1.1亿元，为预算的14.1%，比上年下降84.6%。
全市国有资本经营预算支出0.8亿元，为调整预算的59.8%，比上年下降55.2%。
全市国有资本经营预算收支平衡情况：总收入4.9亿元，其中：国有资本经营预算收入1.1亿元，上级补助收入0.2亿元，上年结余3.6亿元。总支出4.9亿元，其中：国有资本经营预算支出0.8亿元，调出资金0.5亿元，年终结余3.6亿元。
4.社会保险基金预算收支情况
全市社会保险基金收入62.5亿元，为预算的94.8%，比上年下降2.9%。
全市社会保险基金支出61.5亿元，为预算的95.6%，比上年增长2.8%。
（二）市本级决算情况
1.一般公共预算收支情况
2022年市本级一般公共预算收入9.7亿元，为预算的108.9%，比上年下降5.5%，其中：税收收入0.3亿元，为预算的88.6%，比上年增长6.1%；非税收入9.4亿元，为预算的109.6%，比上年下降5.8%。
市本级一般公共预算支出71.7亿元，为调整预算的83%，比上年增长8.5%。
市本级一般公共预算收支平衡情况：总收入292.3亿元，其中：一般公共预算收入9.7亿元，上级补助收入133.2亿元，下级上解收入45.2亿元，债务转贷收入61.5亿元，上年结余14.7亿元，调入资金7.1亿元，动用预算稳定调节基金20.9亿元。总支出292.3亿元，其中：一般公共预算支出71.7亿元，补助下级支出104.9亿元，上解上级支出25亿元，债务还本支出33.2亿元，债务转贷支出28.6亿元，安排预算稳定调节基金14亿元，区域间转移性支出0.1亿元，年终结余14.8亿元（主要为结转下年继续使用的项目资金）。
2.政府性基金预算收支情况
2022年市本级政府性基金收入8.8亿元，为预算的59.6%，比上年增长6.6%，其中：国有土地使用权出让收入5.6亿元，比上年下降4.1%。
市本级政府性基金支出9.9亿元，为调整预算的72%，比上年下降6.6%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出3.6亿元，比上年下降50%。
市本级政府性基金收支平衡情况：总收入30.4亿元，其中：政府性基金收入8.8亿元，上级补助收入1.7亿元，债务转贷收入17亿元，调入资金0.5亿元，上年结余2.4亿元。总支出30.4亿元，其中：政府性基金支出9.9亿元，补助下级支出3.8亿元，债务转贷支出10.7亿元，调出资金2亿元，年终结余4亿元（主要为结转下年继续使用的项目资金）。
3.国有资本经营预算收支情况
2022年市本级国有资本经营预算收入1.1亿元，为预算的14.1%，比上年下降41.8%。
市本级国有资本经营预算支出0.6亿元，为调整预算的100%，比上年下降20.5%。
市本级国有资本经营预算收支平衡情况：总收入4.6亿元，其中：国有资本经营预算收入1.1亿元，上级补助收入0.2亿元，上年结余3.3亿元。总支出4.6亿元，其中：国有资本经营预算支出0.6亿元，补助下级支出1.3亿元，调出资金0.5亿元，年终结余2.2亿元。
4.社会保险基金预算收支情况
2022年市本级社会保险基金收入42.4亿元，为预算的94.9%，比上年下降6.7%。
市本级社会保险基金支出42.2亿元，为预算的101.6%，比上年增长2%。
（三）2022年地方政府债务情况
2022年省批准我市政府债务限额437.62亿元。全市共偿还政府债务本息74.77亿元，其中：市本级39.51亿元，县区35.26亿元。年底政府债务余额415.51亿元，其中：市本级179.26亿元，县区236.25亿元。
2022年省转贷我市地方政府债券78.54亿元，用于公益性项目资本支出及偿还当年到期地方政府债券，其中：从地区分布看，市本级39.23亿元，县区39.31亿元；从债券性质看，再融资债券64.77亿元，新增债券13.77亿元。市本级新增专项债券6.34亿元，分别是沈白高铁北站交通枢纽工程项目5亿元，债券资金支出4.31亿元；城东三期现代服务产业园配套基础设施（一期）建设项目1.34亿元，债券资金支出1.23亿元。
（四）直达资金情况
2022年我市共收到上级直达资金41.4亿元，其中：按资金来源划分，中央直达资金34.9亿元，省配套直达资金6.5亿元；按下达级次划分，市本级8.5亿元，主要是城乡居民基本医疗保险补助4.2亿元、机关事业养老保险制度改革补助1.3亿元、就业补助1.2亿元、医疗救助补助0.5亿元、医疗服务与保障能力提升补助0.4亿元、学生资助补助0.2亿元、成品油税费改革转移支付0.2亿元、城乡义务教育补助0.1亿元、普惠金融发展专项0.1亿元等，县区32.9亿元，已全部分配下达。
二、聚焦“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”，支持全市经济社会高质量发展
（一）坚持加力提效，落实积极财政政策。落实组合式税费支持政策，全年应退尽退留抵退税2507户、 13.2亿元（不含缴回），新增减税降费4.6亿元、惠及企业4.9万户次，缓征各类税费3.4亿元。加快财政资金支出进度，全年获得中央和省直达资金41.4亿元，支出使用进度达到76.9%，下达中央四类资金19.9亿元，清偿拖欠企业账款7.7亿元。加快新增债券发行使用，成功发行地方政府新增债券项目13个、13.8亿元，同比增长60.1%，其中发行产业园区基础设施建设专项债券4.4亿元，建立债券资金使用通报预警机制，当年债券资金使用进度达81%。
（二）坚持精益求精，激活振兴发展动能。用好政府性融资担保和贴息政策，引导鼓励担保公司减费让利，坚持政策性担保业务零费率。为符合条件的县域小微企业提供融资增信支持1.5亿元、新增融资担保户数285户；新增“惠农贷”融资担保业务金额0.5亿元、新增户数53户。累计拨付贴息资金0.3亿元，撬动全市创业担保贷款14亿元。优化政府采购领域保证金管理，及时清退质保金174.8万元。全面实施“互联网+政府采购”，最大限度压缩供应商、评审专家、代理机构“两库”备案审核时间，实现“数据多跑路，群众少跑腿”。政府采购向中小微企业倾斜，对小微企业参与政府采购项目竞标的，投标价格折扣率由8-10%提高至10-20%，全年授予中小微企业采购合同金额占政府采购规模的81%。
（三）坚持多措并举，夯实民生保障基础。坚持人民至上，全年民生支出131.3亿元，占一般公共预算支出的75.4%。筹措建设资金4亿元，支持“健康驿站”建设、全市常态核酸检测、快速处置“10·09”输入疫情等工作顺利开展，切实扛起财政支持疫情防控的政治责任。筹措就业补助资金2亿元，落实就业优先政策，支持高校毕业生、灵活就业人员、退役军人等重点群体就业创业。投入资金6.9亿元，支持提高基本公共卫生均等化标准，强化基本医保、重特大疾病、医疗救助服务体系。投入养老及补充养老保险基金资金20.3亿元，确保全市企事业职工养老金按时足额发放。投入资金5.7亿元，保障城乡低保对象等困难群体基本生活。教育支出21.7亿元，支持完善城乡义务教育经费保障机制，农村义务教育学生营养改善计划，普通高中改善办学条件，加快现代职业教育高质量发展，促进学前教育普惠发展等各类教育事业发展。
（四）坚持强基固本，统筹城乡振兴发展。深入推进乡村振兴，投入资金10.6亿元，支持粮食生产能力保障、耕地质量提升等惠农政策实施和高标准农田建设。投入资金2.6亿元，支持中小河流治理、小型病险水库除险加固、水土流失治理、大中型水库移民后期扶持基金、农村供水提升工程等水利基础设施建设。投入资金1.1亿元，支持建设村内道路249公里、美丽乡村11个，扶持壮大村集体经济27个，支持585个行政村改善人居环境。综合利用地方政府新增债券、中央预算内投资和政策性开发性金融工具，支持城市更新建设，争取筹措资金4.4亿元，支持老旧小区和燃气管道更新改造；争取专项资金4.1亿元，支持山水林田湖草沙一体化保护和修复项目建设；争取债券资金等6.6亿元，推进沈白高铁抚顺段建设，推动构建综合立体交通运输体系，贵城桥、安城桥建成通车；拨付公交运营补贴0.8亿元，保障城市公共交通平稳运行。
（五）坚持底线思维，防控化解财政风险。坚决遏制债务风险，积极稳妥化解债务存量,用财力按时足额偿还到期政府债券和外债本息14.8亿元；切实缓释债务风险，继续搭建“银政企”对接平台，全年发行再融资债券64.8亿元；完善防控风险长效机制，建立债务风险评估预警机制，有效防止区域性债务风险的发生。坚决遏制金融风险向财政传导，支持金融化险改革，筹措资金1亿元入股抚顺银行，为全省城商行改革工作“打样”。坚决防范财政运行风险，实时监控库款现金流，精准调度国库资金，遏制暂付款增量，消化暂付款存量，释放国库平衡调剂能力，科学合理规避支付风险。
三、聚焦“精算、精管、精准、精细”，确保财政平稳运行和可持续发展
（一）加强财政收支管理。完善综合治税工作机制，加大重点税源企业动态监控，加大闲置资产处置力度，统筹各类财政资源，全年实现各类财政收入74.2亿元；全面盘活存量资金，原则上对当年未形成实际支出的资金全部收回，全市安排预算稳定调节基金22.1亿元；全方位争取上级资金支持，全年争取上级各类转移支付资金125.3亿元，同比增长10%。建立健全“过紧日子”常态化机制，严把预算执行、资产配置、政府采购、编外人员管理等关口，从紧编制预算，重点保障刚性支出、急需支出，压减一般性支出，强化“三公”经费预算管理，保证了“三公”经费只减不增，努力降低行政运行成本，市本级2022年人均公用经费标准调减100元，部门预算支出下降2.1%。
（二）兜牢基层“三保”底线。开展保障县区财政平稳运行专项行动，严格落实“三保”主体责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，确保“三保”支出精准、足额、优先纳入预算。建立财政运行监控系统，动态监控县区“三保”预算执行情况，及时提醒预警，确保“三保”预算按期足额执行。充分发挥县区工资库款保障户作用，定期调度县区工资及工资附加发放情况，确保工资按时足额发放。提高县区库款留用比例2个百分点，精准调度资金20.7亿元，全年“三保”累计支出94.1亿元。
（三）深化财政发展改革。持续推进预算管理一体化建设，加快财政数字化转型，整合现有财政应用信息化系统，实现乡镇预算管理一体化平台全部上线运行。健全项目全生命周期管理机制，梳理、完善项目目录，规范项目入库申报，提高储备项目质量。深化财权事权改革，制定出台交通运输、公共文化和国防领域市与县区财政事权和支出责任划分改革方案。推进政府综合财务报告编制工作，规范会计核算，强化财务监督，完善单位基础信息，强化主体责任，创新审核方法，提高编制质量，加强分析利用。
（四）强化财政监督检查。开展资产资金清查工作，清查市直行政事业单位闲置未用房产33处，面积4.9万平方米，清收预算单位实体账户资金7100余万元。开展地方财经秩序专项整治行动，整改问题37个、涉及资金5.4亿元。全方位、全覆盖、全过程预算绩效管理体系基本建成，500万元以上新增项目全部开展预算绩效事前评估，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，着力提升预算执行质效。印发绩效事前评估、绩效管理内部工作规程，组织开展部门重点项目绩效评价。加强绩效管理结果应用，对个别执行率低的单位和项目，在编制预算时给予适度压减。
四、下一步工作安排
2022年，我们在市委、市政府科学决策和正确领导下，不仅经受住了经济下行和疫情冲击的双重考验，而且承受住了财政短收和刚性增支的双重挑战，较好实现了年度收支平衡，保证了财政平稳运行。但在预算执行中也存在一些困难和问题，主要是：经济总量小，转型升级慢，财政增收压力较大；项目谋划不深、对接不够，向上争取仍需加强；刚性支出激增，存量盘活骤减，财政运行风险加剧；增收动力不足，“过紧日子”意识不强，开源节流合力有待增强。下一步，将认真贯彻落实市人大及其常委会意见和建议，正视问题，攻坚克难，努力采取有效措施加以克服解决，为抚顺市全面振兴新突破提供更加坚强的财政保障。一是加强党的全面领导，坚持财政工作正确政治方向。二是展现财政担当作为，开源挖潜做大收入“蛋糕”。三是深化财政惠民实践，有保有压优化支出结构。四是突出基层“三保”保障，攻坚克难确保平稳运行。五是发挥财政监督效应，规范管理严肃财经纪律。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
“全面振兴新突破三年行动”吹响了“新辽沈战役”进攻的号角，全市各级财税干部将在市委、市政府坚强领导下，在市人大依法监督下，以“时时放心不下”的责任感和如履薄冰的紧迫感，努力推动财政高质量发展，在新时代抚顺振兴发展中展现更大的担当和作为！
