2021年度抚顺市司法局部门决算公开

目    录

第一部分   抚顺市司法局部门概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    2021年度抚顺市司法局部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2021年度抚顺市司法局部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 抚顺市司法局部门概况

一、主要职责

（一）贯彻党和国家关于司法行政工作的方针政策，制定全市司法行政工作发展规划并组织实施。

（二）指导监督市属监狱管理工作并承担相应责任。

（三）指导监督戒毒场所管理工作并承担相应责任。

（四）制定全市法制宣传教育和普法规划并组织实施，指导县区、部门、行业的法治宣传和依法治理工作。

（五）负责指导和监督全市律师、公证工作并承担相应责任。

（六）监督管理全市法律援助工作。

（七）指导全市司法所、人民调解、基层法律服务工作。

（八）指导监督全市社区矫正和安置帮教工作。

（九）负责全市国际司法考试工作。

（十）负责全市司法鉴定人和司法鉴定机构的登记、管理初审工作。

（十一）参与有关法规规章的起草、修改、咨询工作和司法行政系统的执法监督检查工作，指导司法行政系统行政复议、应诉工作，负责人民监督员选任、管理工作。

（十二）负责全市司法行政系统枪支、弹药、警用服装和执法勤务车辆等警用装备管理工作，指导监督司法行政系统计划财务工作。

（十三）指导全市司法行政系统队伍思想政治、干部队伍建设和基层党建工作，指导法律服务行业党建工作，负责全市司法行政系统人民警察的警务管理和警务督察工作。

（十四）承办市政府交办的其他事项。

二、抚顺市司法局部门部门决算单位构成

纳入抚顺市司法局（部门）2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 抚顺市司法局（本级）

2. 抚顺市南花园监狱

3. 抚顺市强制隔离戒毒所

第二部分 2021年度抚顺市司法局部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计8898.27万元，包括：

1.财政拨款收入8325.94万元，占收入总计的94%。其中：一般公共预算财政拨款收入8325.94万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。主要是0等。

8.上年结转和结余572.33万元，占收入总计的6%。主要是上级转移支付装备款、办案费，所政设施维修费等。

与上年相比，今年收入减少675.82万元，降低7%，主要原因：一是在职干警人数减少；二是压缩资金；三是南花园监狱体制改革，无监管犯人，经费减少等。

（二）支出总计8706.35万元，包括：

1.基本支出7779.88万元，占支出总计的 89 %。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出6538.12万元，对个人和家庭的补助支出524.83万元，商品和服务支出716.93万元。

2.项目支出926.47万元，占支出总计的11%。主要包括基层司法业务、普法宣传、司法统一考试、社区矫正、法制建设、狱政设施建设、其他监狱支出、强制隔离戒毒人员生活、强制隔离戒毒人员教育、所政设施建设、其他强制隔离戒毒支出等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。

与上年相比，今年支出减少1098.93万元，降低544%，主要原因：一是所政设施建设部分工程已俊工，支付资金减少。

（三）年末结转和结余191.92万元。

主要是去年工程项目未完成等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少430.55万元，降低69%，主要原因：一是戒毒所综合楼改造建设已基本完成，剩余资金支付尾款。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出8706.35万元，其中：基本支出7779.88万元，项目支出926.47万元。与上年相比，财政拨款支出减少1447.34万元，降低14%，主要原因：一是项目支出戒毒所综合楼改造建设已基本完成，资金支付尾款。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的123%，其中：基本支出完成年初预算的119%，项目完成年初预算的104%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出8706.35万元，按支出功能分类科目分，包括：公共安全支出6580.22万元，占75%；社会保障和就业支出1106.63万元，占13%；卫生健康支出433.51万元，占5%；住房保障支出585.99万元，占7%。

1.公共安全支出6580.22万元，具体包括：

（1）行政运行（项）5653.75万元，主要是工资福利支出等支出，完成年初预算的101%，决算数大于年初预算数的原因主要是工资基数调整，费用增加。

2.社会保障和就业支出1106.63万元，具体包括：

（1）离退休经费207.51万元；

（2）机关事业单位基本养老保险504.79万元；

（3）机关事业单位职业年金72.59万元；

（4）死亡抚恤321.73万元。

3.卫生健康支出433.51万元，具体包括：

（1）行政单位医疗433.51万元。

4.住房保障支出585.99万元，具体包括：

（1）住房公积金570.65万元；

（2）购房补贴15.34万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，按支出功能分类科目分，包括：……。

1.……

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，按支出功能分类科目分，包括：……。

1.……

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出32.81万元，完成年初预算的54%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是车辆经费减少，车辆维修费用减少。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费32.81万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是0。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。2021年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是XX0等原因。

2.公务接待费0.14万元，占“三公”经费支出的0.42%。完成年初预算的20%，决算数小于年初预算数的主要原因是机关厉行节约减少公务接待支出。2021年国内公务接待累计6批次、29人、0.14万元，主要用于督导、检查、调研接待等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，主要用于0等。2021年公务接待费比上年减少0.3万元，下降67.65%，主要是机关厉行节约减少公务接待支出等原因。

3. 公务用车购置及运行费32.81万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的54%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是车辆经费减少，车辆维修费用减少。比上年减少4.49万元，下降12%，主要是车辆使用经费减少等原因。

其中：公务用车购置费0万元，主要用于0等,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要用于0等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量XX辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出7779.88万元，其中：人员经费7062.95万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费716.93万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年机关运行经费支出716.93万元，比上年减少55.27万元，降低7%，主要原因是办公费、其他商品和服务支出等减少。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物指出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物指出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物指出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆45辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车2辆，执法执勤用车20辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车4辆，其他用车18辆,其他用车主要是待处置、待报废；单位价值50万元以上大型设备1台（套）, 单位价值100万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目8个，及资金667.3万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。组织对0个单位开展整体绩效自评，涉及资金0万元，自评平均分0分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是预算项目与财务核算科目不完全对应，造成在支出时结构不合理，有的只能合并列入一个科目中；二是本年度预算编制还不够精确；下一步将采取以下措施加以改进：一是按照财政部门的要求，全面落实绩效管理，做好绩效管理的各项工作。;二是严格遵守项目预算管理制度，合理并高效使用项目经费;三是将强化预算动态管控，根据实际工作变化，及时调整财政预算。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……

   第四部分 2021年度抚顺市司法局部门决算表

 附件：抚顺市司法局部门2021年度决算公开报表