目    录

第一部分  辽宁省抚顺市林业和草原发展服务中心概况

一、主要职责

二、辽宁省抚顺市林业和草原发展服务中心决算单位构成

第二部分  2023年度辽宁省抚顺市林业和草原发展服务中心部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2023年度辽宁省抚顺市林业和草原发展服务中心部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  绩效

第一部分 辽宁省抚顺市林业和草原发展服务中心概况 

一、主要职责

贯彻执行国家省有关林业方针政策和法律法规，承担为林业发展建设保护提供技术支持和服务保障等工作。
    为全市三北防护林、退耕还林、外资项目造林及储备林等生态建设重点工程的实施和森林、湿地、陆生野生动物等资源的管理与保护提供技术支持和服务保障。
    为国有林场和森林公园建设提供技术支持和服务保障。
    为全市林业科技实验示范、科学研究、技术推广和教学实验工作提供服务保障。
    为全市林业有害生物防治、野生动物保护、野生动物检疫、疫源疫病监测和林木种子质量监督管理提供技术支持和服务保障。
    为全市植树造林、森林经营及林业产业发展提供技术支持和服务保障。
    承担老秃顶子国家级自然保护区抚顺区域的管理和生态系统保护工作。
    承担大伙房实验林场及大伙房湿地建设管理工作。
    承担全市林业专业技术人员教育培训的事务性工作。
    承接市林业和草原局13项业务工作：1、对破损山体和依附山依的植被恢复治理工作；2、革原与草地的管理,章原生态建设相关工作；3、林业技术推广工作、林业站工作、林学会等工作；4、林业貸款财政贴息工作,森林保险工作；5、防沙治沙、三北防护林、退耕还林工程、外资项目造林工程等工作；6、国有林场的建设及森林经营、森林旅游、森林公园建设等相关工作；7、湿地公园建设实施方案的编制,湿地恢复、保护、监测等工作；8、指导种子苗木生产经营、林木良种种苗培育补贴、林木良种繁育补助、林木良种基地建设,林木品种认定、种质资源普查等工作；9、天然林保护、公益林建设、补偿资金发放、护林员管理等工作；10、林业和草原有害生物防治及检疫等工作；11、陆生野生动物监测体系建设,陆些野生动物疫源疫病监测、预警,疫源疫病监测方案制定及监测数据统计建档等工作；12、森林资源调查监测工作、森林资源变档、数据库建设与维护、林业规划、草原资源和沙化荒漠化土地调查监测工作,湿地资源与野生动物调查监测等工作；13、作业设计审核，林业征占地涉及是否在青山保护限制开发区审核，涉及是否在国家公益林、森林公园、自然保护区等审核工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省抚顺市林业和草原发展服务中心2023年部门决算编制范围的预算单位包括：

抚顺市林业和草原发展服务中心直属3家独立核算分支机构：抚顺市大伙房实验林场、辽宁老秃顶子国家级自然保护区抚顺管理站、抚顺萨尔浒风景名胜区。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计4639.21万元，包括：

1.财政拨款收入4639.21万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入4639.21万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加1530.48万元，增长49.23%,主要原因：各级财政对林业自然生态保护、松材线虫病除治等资金投入增加以及财政供养人员增资因素。

（二）支出总计4639.21万元，包括：

1.基本支出3215.68万元，占支出总计的69.32%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2804.03万元；商品和服务支出260.33万元；对个人和家庭的补助151.31万元。

2.项目支出1423.54万元，占支出总计的30.68%。主要包括节能环保支出194.59万元，城乡社区支出0.23万元，农林水支出609.72万元，其他支出618.99万元。等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加1530.48万元，增长49.23%,主要原因：各级财政对林业自然生态保护、松材线虫病除治等资金投入增加以及财政供养人员增资因素。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：收支平衡。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2023年度财政拨款支出4639.21万元，其中：基本支出3215.68万元，项目支出1423.54万元。与上年相比，财政拨款支出增加1530.48万元，增长49.23%，主要原因：各级财政对林业自然生态保护、松材线虫病除治等资金投入增加以及财政供养人员增资因素。与年初预算相比，2023年度财政拨款支出完成年初预算的153.45%，其中：基本支出完成年初预算的127.75%，项目支出完成年初预算的281.22%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出4639.21万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出557.50万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）89.48万元,主要是事业单位退休人员经费及特需费等支出，完成年初预算的100.91%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2023年有离退休人员增加，经费增加情况。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）264.57万元,主要是为机关事业单位养老保险单位统筹部分等支出，完成年初预算的100.05%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加，养老保险统筹部分增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）132.22万元,主要是机关单位职业年金部分等支出，完成年初预算的108.38%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加，职业年金部分增加。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）57.44万元,主要是机关单位死亡抚恤金等支出，完成年初预算的428.34%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2023年去世人员抚恤金增加。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）13.79万元,主要是伤残补助等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

2.卫生健康支出129.50万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）129.50万元,主要是事业单位人员医疗保险等支出，完成年初预算的100.38%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加，医疗保险缴纳增加。

3.节能环保支出194.59万元，具体包括：

（1）节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）193.74万元,主要是主要用于大伙房林场、大伙房水库周边以及大东沟自然保护区生态治理与保护等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（2）节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）0.85万元,主要是天然林停伐管护等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

4.城乡社区支出0.23万元，具体包括：

（1）城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）0.23万元,主要是萨尔浒风景区运转维护等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

5.农林水支出2925.95万元，具体包括：

（1）农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）2454.43万元,主要是林业事业机构等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（2）农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）0.50万元,主要是森林资源培育等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（3）农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）33.40万元,主要是森林生态效益补偿等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（4）农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）127.62万元,主要是林业防灾减灾等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（5）农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）310.00万元,主要是其他林业等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

6.住房保障支出212.44万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）212.44万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的102.87%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加，住房公积金缴纳增加。

7.其他支出618.99万元，具体包括：

（1）其他支出（类）年初预留（款）年初预留（项）0.00万元,主要是无等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（2）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）618.99万元,主要是其他类各项等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出19.38万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按照经费。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费1.38万元，公务用车购置及运行维护费18.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2023年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2023年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无等。

2.公务接待费1.38万元，占“三公”经费支出的7.12%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格执行预算经费。2023年国内公务接待累计30批次、173人、1.38万元主要用于接待检查访问人员等；其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2023年公务接待费比上年增加0.92万元，增长197.73%，主要是分支机构公务接待费增加等原因。

3.公务用车购置及运行费18.00万元，占“三公”经费支出的92.88%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格执行预算经费。比上年减少2.90万元，降低13.88%，主要是有车辆减少经费支出等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费18.00万元，主要用于公务车辆运行维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量12辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3215.67万元，其中：人员经费2955.34万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费260.33万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是无。

（二）政府采购支出情况。

2023年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，共有车辆7辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车6辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目5个，涉及资金279.28万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）91.8分。     通过绩效自评发现主要存在以下问题：一是为完成年初部门预算。下一步将采取以下措施加以改进：严格落实预算执行主体责任，监督推动项目实施，形成财务部与各业务部门齐抓共管的工作合力，提高财政资金使用效益。
    2.部门评价情况。我部门组织对抚顺市林业和草原发展服务中心开展了部门整体评价，涉及资金2765.08万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：主要是完成当年下达的资金使用计划任务。下一步将采取以下措施加以改进：严格落实预算执行主体责任，监督推动项目实施，形成财务部与各业务部门齐抓共管的工作合力，提高财政资金使用效益。 

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

第四部分2023年度部门决算表

收入支出决算总表

 收入决算表

 支出决算表

 财政拨款收入支出决算总表

 一般公共预算财政拨款支出决算表

 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 财政拨款“三公经费”支出决算明细表

 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表